31.3. papiery wartościowe – Zmiany wartości odpisów na oczekiwane straty kredytowe w okresie
PKO Raport
Roczny Online
2020
Roczny Online
2020
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2020 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość na początek okresu | – | – | (5) | (5) | (5) |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(19) | – | – | (19) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
8 | – | (8) | – | (8) |
|
Zmniejszenia w związku z zaprzestaniem ujmowania |
2 | – | – | 2 | – |
|
Spisania |
– | – | 2 | 2 | 2 |
|
Inne korekty |
9 | – | (3) | 6 | (3) |
| Wartość na koniec okresu | – | – | (14) | (14) | (14) |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2020 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość na początek okresu | (16) | – | (4) | (20) | – |
|
Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 |
4 | (4) | – | – | – |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(6) | – | – | (6) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
1 | (16) | – | (15) | – |
|
Spisania |
– | – | 3 | 3 | – |
|
Inne korekty |
(3) | 4 | 1 | 2 | – |
| Wartość na koniec okresu | (20) | (16) | – | (36) | – |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2019 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość na początek okresu | – | – | (10) | (10) | (10) |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(12) | – | – | (12) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
9 | (15) | 6 | – | 6 |
|
Zmniejszenia w związku z zaprzestaniem ujmowania |
3 | – | – | 3 | – |
|
Spisania |
– | – | (3) | (3) | (3) |
|
Inne korekty |
– | 15 | 2 | 17 | 2 |
| Wartość na koniec okresu | – | – | (5) | (5) | (5) |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2019 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość na początek okresu | (15) | (8) | (3) | (26) | – |
|
Transfer z fazy 2 i 3 do fazy 1 |
(8) | 8 | – | – | – |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(4) | – | – | (4) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
10 | – | – | 10 | – |
|
Inne korekty |
1 | – | (1) | – | – |
| Wartość na koniec okresu | (16) | – | (4) | (20) | – |
Pozostałe informacje
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
| odpis nieobniżający wartości godziwej papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | 30 | 21 |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE WEDŁUG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
31.12.2020 |
przeznaczone do obrotu | nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | wyceniane do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Razem |
| bez określonego terminu – kapitałowe papiery wartościowe | 27 | 1 488 | – | – | 1 515 |
| do 1 miesiąca | 1 | 2 | 214 | 6 | 223 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 351 | – | 569 | 51 | 971 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 543 | 46 | 9 561 | 854 | 11 004 |
| od 1 roku do 5 lat | 180 | 701 | 43 642 | 33 572 | 78 095 |
| powyżej 5 lat | 76 | 229 | 19 525 | 12 039 | 31 869 |
| Razem | 1 178 | 2 466 | 73 511 | 46 522 | 123 677 |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE WEDŁUG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej)
31.12.2019 |
przeznaczone do obrotu | nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | wyceniane do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Razem |
| bez określonego terminu – kapitałowe papiery wartościowe | 17 | 1 706 | – | – | 1 723 |
| do 1 miesiąca | 115 | – | 1 247 | – | 1 362 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 | – | 105 | 10 | 118 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 331 | 47 | 2 215 | 403 | 2 996 |
| od 1 roku do 5 lat | 150 | 228 | 44 804 | 8 693 | 53 875 |
| powyżej 5 lat | 496 | 218 | 15 436 | 4 348 | 20 498 |
| Razem | 1 112 | 2 199 | 63 807 | 13 454 | 80 572 |