Otoczenie regulacyjno-prawne
Na sytuację finansową i organizacyjną Grupy PKO Banku Polskiego oraz innych podmiotów sektora finansowego istotnie wpłynęły nowe rozwiązania prawne i regulacyjne, które weszły w życie w 2020 roku:
PKO Raport
Roczny Online
2020
Roczny Online
2020
| Rozwiązanie | Wpływ |
|---|---|
| Wpływ COVID-19 na otoczenie regulacyjne, Tarcze antykryzysowe i inne działania wspierające | |
| Rozporządzenie Ministra Zdrowia: | |
|
Ograniczenie funkcjonowania określonych instytucji lub zakładów pracy, w tym ograniczenia dla klientów i kontrahentów banku oraz innych spółek grupy |
|
|
| Pakiet ustaw dotyczący tzw. Tarczy antykryzysowej, w tym: | |
|
Spadek wyniku odsetkowego („wakacje kredytowe”) |
|
Wzrost wolumenów depozytowych firm |
|
|
|
Spadek ryzyka kredytowego przedsiębiorców |
| Rozporządzenie Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z 10 listopada 2020 roku zmieniające rozporządzenie w sprawie udzielania pomocy z instrumentów finansowych w ramach programów operacyjnych na lata 2014-2020 w celu wspierania polskiej gospodarki w związku z wystąpieniem pandemii COVID-19 (Dz. U. z 2020, poz. 2002). | Zmniejszenie lub zmiana obciążeń podatkowych oraz zasad realizacji obowiązków podatkowych |
| Komunikat KNF z 20 marca 2020 roku w sprawie powierzania przez BGK innym bankom dokonywania oceny zdolności do spłaty zobowiązania oraz analizy ryzyka wypłaty zobowiązania, w odniesieniu do kredytów objętych gwarancją BGK (realizacja jednego z elementów Tarczy Antykryzysowej). | Wzrost zabezpieczeń ryzyka kredytowego |
| Pakiet szybkich zmian przyjęty przez Komisję Europejską 28 kwietnia 2020 roku (a przez Parlament Europejski 18 czerwca 2020 roku) do Rozporządzenia CRR (tzw. CRR quick fix) w celu ułatwienia kredytowania przez banki gospodarstw domowych i przedsiębiorstw w Unii Europejskiej i tym samym zmniejszenie znaczącego negatywnego wpływu pandemii koronawirusa na gospodarkę. | Wzrost współczynnika wypłacalności |
| Ryzyko | |
| #PIN – Pakiet Impulsów Nadzorczych na rzecz Bezpieczeństwa i Rozwoju w obszarze rynku kapitałowego ogłoszony przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego oraz Stanowisko Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego w ramach Pakietu Impulsów Nadzorczych w sprawie finansowania przez banki klientów korporacyjnych w obliczu pandemii koronawirusa. | Zmniejszenie obciążeń regulacyjnych, przesunięcie terminów sprawozdawczych, zachowanie ciągłości ochrony ubezpieczeniowej udzielanej klientom na podstawie zawartych umów ubezpieczenia |
| Komunikat Zarządu NBP z 16 marca 2020 roku, w związku z epidemią koronawirusa w Polsce, w którym informuje m. in. o wprowadzeniu operacji zasilających banki w płynność, zakupie obligacji skarbowych na rynku wtórnym, wprowadzeniu kredytu wekslowego dla banków. | Wzrost płynności banku |
| Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z 18 marca 2020 roku uchylające rozporządzenie w sprawie bufora ryzyka systemowego (Dz. U. z 2020, poz. 473). | Spadek minimalnego współczynnika wypłacalności |
| Decyzje KNF, w których KNF zaleciła utrzymywanie przez bank funduszy własnych na pokrycie dodatkowego wymogu kapitałowego, aby zabezpieczyć ryzyko wynikające z walutowych kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych. Komisja zaleciła utrzymanie funduszy w wysokości 0,27 p.p. ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego (dotychczas 0,40 p.p.) na poziomie jednostkowym oraz w wysokości 0,24 p.p. ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego (dotychczas 0,36 p.p.) na poziomie grupy kapitałowej. | Obniżenie wymogów kapitałowych banku |
| Stopy procentowe | |
| Decyzje RPP z 17 marca 2020 roku, 8 kwietnia 2020 roku i 28 maja 2020 roku o obniżeniu stopy referencyjnej NBP łącznie o 1,4 p.p., tj. do poziomu 0,10%. | Spadek wyniku odsetkowego |
| Rada obniżyła stopę rezerwy obowiązkowej z 3,5% do 0,5%, a także oprocentowanie środków utrzymywanych w formie rezerwy obowiązkowej z 0,5% do poziomu stopy referencyjnej NBP. | |
| Obciążenia na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | |
| Uchwały Rady Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (BFG) z lutego 2020 roku (15/2020 i 17/2020), które zmieniły obciążenia sektora bankowego na rzecz systemu gwarantowania depozytów bankowych i przymusowej restrukturyzacji. | Wzrost kosztów działania, spadek zysku, niższa rentowność |
| Komunikat BFG z 26 marca 2020 roku dotyczący działań w zakresie MREL, podjętych w odpowiedzi na wydarzenia związane z pandemią COVID-19 (tj. o planowanym zaktualizowaniu wysokości MREL dla banków, ustanowieniu pierwszego wiążącego śródokresowego celu MREL na 1 stycznia 2022 roku i zastosowaniu wydłużonego, docelowego terminu na spełnienie wymogu MREL – wydłużenie o rok do 1 stycznia 2024 roku). | Zmiana wymogów regulacyjnych dotyczących MREL |