57. Przepływy kontraktowe zobowiązań finansowych grupy kapitałowej, w tym pochodnych instrumentów finansowych
57. Przepływy kontraktowe zobowiązań finansowych grupy kapitałowej, w tym pochodnych instrumentów finansowych
PKO Raport Roczny Online 2020
Przepływy kontraktowe zobowiązań finansowych z wyłączeniem pochodnych instrumentów finansowych
Kwoty ujawnione obejmują niezdyskontowane przyszłe przepływy zarówno z tytułu nominału, jak i odsetek (jeśli dotyczy) zgodnie z umową za cały okres do momentu wymagalności zobowiązania. W przypadku gdy strona, wobec której Grupa Kapitałowa ma zobowiązanie może dokonać wyboru terminu zapłaty, przyjęto założenie, że pod uwagę brany jest najwcześniejszy termin, wedle którego Grupa Kapitałowa zobowiązana jest do zapłaty zobowiązania. Dla przypadków, gdy Grupa Kapitałowa zobowiązana jest do płatności zobowiązań w ratach, każda rata przypisywana jest do najwcześniejszego okresu, w którym Grupa Kapitałowa może zostać zobowiązana do zapłaty. W przypadku zobowiązań, gdzie rata płatności nie jest stała, przyjęto warunki obowiązujące na dzień sprawozdawczy.
PRZEPŁYWY KONTRAKTOWE ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ Z WYŁĄCZENIEM POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Do 1 miesiąca włącznie
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Wartość kontraktowa
Wartość bilansowa
31.12.2019
Zobowiązania wobec banków
2 124
16
271
–
–
2 411
2 135
Zobowiązania wobec klientów
197 828
17 260
29 592
4 267
10 521
259 468
256 170
Otrzymane kredyty i pożyczki
3
–
520
2 297
–
2 820
2 779
Zobowiązania z tytułu działalności ubezpieczeniowej
–
–
525
1 252
–
1 777
1 777
Zobowiązania z tytułu emisji papierów wartościowych
914
797
2 769
27 267
811
32 558
31 148
Zobowiązania podporządkowane
–
45
45
473
2 913
3 476
2 730
Zobowiązania z tytułu leasingu
19
37
155
495
411
1 117
894
Pozostałe zobowiązania finansowe
2 323
–
–
–
–
2 323
2 323
Razem
203 211
18 155
33 877
36 051
14 656
305 950
299 956
Zobowiązania pozabilansowe:
udzielone finansowe
15 936
3 567
15 086
12 000
8 779
55 368
–
udzielone gwarancyjne
161
1 653
5 185
3 176
1 335
11 510
–
Przepływy kontraktowe zobowiązań z tytułu pochodnych instrumentów finansowych, dla których wycena na dzień bilansowy była ujemna (zobowiązanie) i które rozliczane są w kwotach brutto
Kwoty ujawnione obejmują niezdyskontowane przyszłe przepływy zarówno z tytułu nominału, jak i odsetek (jeśli dotyczy).
PRZEPŁYWY KONTRAKTOWE Z TYTUŁU POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, DLA KTÓRYCH WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY BYŁA UJEMNA I KTÓRE ROZLICZAJĄ SIĘ W KWOTACH BRUTTO
PRZEPŁYWY KONTRAKTOWE Z TYTUŁU POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, DLA KTÓRYCH WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY BYŁA UJEMNA I KTÓRE ROZLICZAJĄ SIĘ W KWOTACH BRUTTO
Do 1 miesiąca włącznie
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie
Powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Wartość kontraktowa
31.12.2019
wypływy (nominał i odsetki)
(8 643)
(3 819)
(6 265)
(5 696)
(370)
(24 793)
wpływy (nominał i odsetki)
8 915
3 848
7 379
5 686
838
26 666
Przepływy kontraktowe z tytułu zobowiązań z tytułu pochodnych instrumentów finansowych, dla których wycena na dzień bilansowy była ujemna (zobowiązanie) i które rozliczane są w kwotach netto
W przypadku transakcji IRS i NDF zaprezentowano niezdyskontowane przyszłe przepływy netto z tytułu odsetek i nominałów odpowiednio, dla pozostałych zaś instrumentów pochodnych rozliczanych na bazie netto jako wartość przepływu przyjęta została wartość wyceny odpowiednio na 31 grudnia 2020 roku i na 31 grudnia 2019 roku.
PRZEPŁYWY KONTRAKTOWE Z TYTUŁU POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, DLA KTÓRYCH WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY BYŁA UJEMNA I KTÓRE ROZLICZAJĄ SIĘ W KWOTACH NETTO
PRZEPŁYWY KONTRAKTOWE Z TYTUŁU POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, DLA KTÓRYCH WYCENA NA DZIEŃ BILANSOWY BYŁA UJEMNA I KTÓRE ROZLICZAJĄ SIĘ W KWOTACH NETTO
