40. Zobowiązania wobec klientów
Roczny Online
2020
Zasady rachunkowości
Zasady klasyfikacji i wyceny opisane zostały w nocie „Opis ważniejszych zasad rachunkowości”.
Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych obejmują zobowiązania z tytułu produktów unit-linked, produktu „bezpieczny kapitał”, produktów strukturyzowanych oraz polisolokat.
Informacje finansowe
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW
31.12.2020 |
Zobowiązania wobec gospodarstw domowych |
Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych |
Zobowiązania wobec jednostek budżetowych |
Razem |
| Wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 1 216 | – | – | 1 216 |
| Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych | 1 216 | – | – | 1 216 |
| Wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 223 691 | 43 705 | 13 744 | 281 140 |
| Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N, w tym: | 174 525 | 42 224 | 13 706 | 230 455 |
|
rachunki oszczędnościowe i inne środki oprocentowane |
53 631 | 16 059 | 7 322 | 77 012 |
| Depozyty terminowe | 48 354 | 798 | 18 | 49 170 |
| Pozostałe zobowiązania | 494 | 683 | 20 | 1 197 |
| Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych | 318 | – | – | 318 |
| Razem | 224 907 | 43 705 | 13 744 | 282 356 |
Grupa Kapitałowa zdecydowała się na wyodrębnienie linii zobowiązań z tytułu produktów ubezpieczeniowych wycenianych według wartości godziwej i zaprezentowanie w niej rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający. Wycena tych rezerw bazuje na wartości korespondujących aktywów wycenianych do wartości godziwej. Dane porównywalne zostały odpowiednio skorygowane.
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW
31.12.2019 |
Zobowiązania wobec gospodarstw domowych |
Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych |
Zobowiązania wobec jednostek budżetowych |
Razem |
| Wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 1 353 | 46 | – | 1 399 |
| Zobowiązania z tytułu krótkiej pozycji w papierach wartościowych | – | 46 | – | 46 |
| Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych | 1 353 | – | – | 1 353 |
| Wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 193 769 | 49 648 | 11 354 | 254 771 |
| Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N, w tym: | 127 520 | 40 381 | 10 997 | 178 898 |
|
rachunki oszczędnościowe i inne środki oprocentowane |
45 177 | 16 799 | – | 61 976 |
| Depozyty terminowe | 65 535 | 8 435 | 331 | 74 301 |
| Pozostałe zobowiązania | 393 | 832 | 26 | 1 251 |
| Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych | 321 | – | – | 321 |
| Razem | 195 122 | 49 694 | 11 354 | 256 170 |
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW WEDŁUG OKRESÓW SPŁATY | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
| Wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat: | 1 216 | 1 399 |
| do 1 miesiąca | – | 45 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | – | 1 |
| od 1 roku do 5 lat | 2 | 2 |
| powyżej 5 lat | 1 214 | 1 351 |
| Wyceniane według zamortyzowanego kosztu: | 281 140 | 254 771 |
| do 1 miesiąca | 240 938 | 197 229 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 11 146 | 16 865 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 17 941 | 29 290 |
| od 1 roku do 5 lat | 3 420 | 5 510 |
| powyżej 5 lat | 7 695 | 5 877 |
| Razem | 282 356 | 256 170 |
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC KLIENTÓW WEDŁUG SEGMENTU KLIENTA | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
|
bankowości detalicznej i prywatnej |
197 003 | 174 091 |
|
korporacyjne |
41 095 | 49 918 |
|
firm i przedsiębiorstw |
42 712 | 30 476 |
|
pozostałe zobowiązania (w tym zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych) |
1 546 | 1 685 |
| Razem | 282 356 | 256 170 |
| ŚREDNIE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OPROCENTOWANIE ZOBOWIĄZAŃ WOBEC KLIENTÓW | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
| Przedsiębiorstwa niefinansowe: | 0,00% | 0,87% |
|
w tym depozyty terminowe: |
0,38% | 1,10% |
|
w tym depozyty w rachunku bieżącym i jednodniowe: |
0,00% | 0,84% |
| Gospodarstwa domowe: | 0,07% | 0,53% |
|
w tym depozyty terminowe: |
0,22% | 0,95% |
|
w tym depozyty w rachunku bieżącym i jednodniowe: |
0,02% | 0,29% |