38. Inne aktywa
Roczny Online
2020
Zasady rachunkowości
Aktywa finansowe ujęte w tej pozycji wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, obejmującej również ewentualne odsetki od tych aktywów, z uwzględnieniem odpisów na oczekiwane straty kredytowe. Aktywa niefinansowe wycenia się zgodnie z zasadami wyceny obowiązującymi dla poszczególnych kategorii aktywów ujętych w tej pozycji.
Informacje finansowe
| INNE AKTYWA | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
| Inne aktywa finansowe | 1 937 | 1 766 |
|
Rozrachunki z tytułu transakcji zrealizowanych przy użyciu kart |
1 222 | 1 301 |
|
Rozliczenie instrumentów finansowych |
164 | 73 |
|
Należności z tytułu rozliczeń gotówkowych |
159 | 193 |
|
Należności i rozliczenia z tytułu obrotu papierami wartościowymi |
9 | 3 |
|
Rozliczenia z tytułu sprzedaży walutowych znaków pieniężnych |
7 | – |
|
Należności od odbiorców |
210 | 146 |
|
Pozostałe |
166 | 50 |
| Inne aktywa niefinansowe | 866 | 947 |
|
Zapasy |
130 | 141 |
|
Aktywa do zbycia |
141 | 140 |
|
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów |
131 | 186 |
|
Należności z tytułu podatku VAT |
358 | 270 |
|
Rozrachunki z budżetem z tytułu zryczałtowanego podatku dochodowego |
– | 115 |
|
Pozostałe |
107 | 95 |
| Razem | 2 804 | 2 713 |
| INNE AKTYWA FINANSOWE
31.12.2020 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość brutto | 1 937 | 138 | 2 075 |
| Odpisy na oczekiwane straty kredytowe | – | (138) | (138) |
| Wartość netto | 1 938 | – | 1 937 |
| INNE AKTYWA FINANSOWE
31.12.2019 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość brutto | 1 766 | 84 | 1 850 |
| Odpisy na oczekiwane straty kredytowe | – | (84) | (84) |
| Wartość netto | 1 766 | – | 1 766 |
| INNE AKTYWA FINANSOWE- ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2020 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 1 766 | 84 | 1 850 |
|
Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych |
1 821 | 2 | 1 823 |
|
Spłaty |
(1 648) | (2) | (1 650) |
|
Inne zmiany |
(2) | 54 | 52 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 937 | 138 | 2 075 |
| INNE AKTYWA FINANSOWE- ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ BRUTTO W OKRESIE
2019 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 2 153 | 89 | 2 242 |
|
Udzielenie lub nabycie instrumentów finansowych |
2 435 | – | 2 435 |
|
Spłaty |
(2 825) | – | (2 825) |
|
Zaprzestanie ujmowania, w tym sprzedaż |
– | (5) | (5) |
|
Spisania |
– | (3) | (3) |
|
Inne zmiany |
3 | 3 | 6 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 766 | 84 | 1 850 |
| INNE AKTYWA FINANSOWE- ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2020 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość na początek okresu | – | (84) | (84) |
|
Inne korekty |
– | (54) | (54) |
| Wartość na koniec okresu | – | (138) | (138) |
| INNE AKTYWA FINANSOWE- ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE
2019 |
Faza 1 | Faza 3 | Razem |
| Wartość na początek okresu | – | (89) | (89) |
|
Zmniejszenia w związku z zaprzestaniem ujmowania |
– | 2 | 2 |
|
Spisania |
– | 3 | 3 |
| Wartość na koniec okresu | – | (84) | (84) |
| INNE AKTYWA – ZAPASY | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
| Towary | 121 | 135 |
| Materiały | 19 | 16 |
| Odpisy aktualizujące wartość zapasów | (10) | (10) |
| Razem | 130 | 141 |
| Inne aktywa niefinansowe- ZMIANY DOTYCZĄCE ODPISÓW | 2020 | 2019 |
| Wartość na początek okresu | (189) | (11) |
| Utworzenie w okresie | (93) | – |
| Spisania aktywów i rozliczenia | 11 | – |
| Rozwiązanie w okresie | 2 | – |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | 1 | – |
| Wartość na koniec okresu | (268) | (11) |
Zarządzanie majątkiem przejętym za wierzytelności – pozycja „aktywa do zbycia”
Przejęty w toku działań restrukturyzacyjnych lub windykacyjnych majątek przeznaczany jest do sprzedaży lub na potrzeby Grupy Kapitałowej. Informacja o przejętych składnikach majątkowych analizowana jest pod kątem możliwości wykorzystania majątku na wewnętrzne potrzeby Grupy Kapitałowej. W latach zakończonych odpowiednio 31 grudnia 2020 roku oraz 31 grudnia 2019 roku majątek przejęty w toku działań restrukturyzacyjnych i windykacyjnych w całości przeznaczony został do sprzedaży. Podejmowane przez Grupę Kapitałową działania mają na celu sprzedaż aktywów w możliwie najkrótszym czasie. Podstawowym trybem postępowania przy sprzedaży majątku jest przetarg nieograniczony, w uzasadnionych przypadkach sprzedaż następuje w innym trybie uzależnionym od specyfiki sprzedawanego majątku.